2023-10-23 11:40:59 来源：1569下载站 作者：小何
第一章总则
第一条为调动全处工作人员的积极性、主动性和创造性，不断提高管理水平和服务质量，根据学校年终考核办法，结合我处实际情况，制定本办法。(会计核算中心制单岗位绩效考核办法附后)
第二条本绩效考核办法采用量化考核方式，力求客观、公正、全面、准确地评价财务人员的思想表现、工作态度、责任心、业务水平、工作能力、工作质量及业绩。
第三条绩效考核每年一次，考核的结果，直接与津贴发放挂钩，以科室为单位，按科室奖金总额除以绩效考核分，折算出每分值奖金数，然后对应进行奖金发放。
第二章绩效考核标准及办法
第四条绩效考核包括总体印象评价、履行职责、工作业绩和出勤四个方面，考核计算公式为：
绩效考核分(满分150分)=总体印象评价分×40%+履行职责分×60%+工作业绩分+出勤分
第五条总体印象评价分(满分100分)
总体印象评价包括本科室职工评议、领导评价，其计算公式为：
总体印象评价分=本科室职工评议分×60%+领导评价分×40%
1、本科室职工评议(满分100分)
由本科室全体职工对被考核人进行测评，量化给分。其计算公式为：
本科室职工评议分=本科室职工互评累计总分÷参评人数
2、领导评价(满分100分)
由主管处领导、科室负责人根据平时了解、掌握的情况，对被考核人作出评价，量化给分。其计算公式为：
领导评价分=领导评价累计总分÷参评人数
第六条履行职责(满分100分)
工作人员履行岗位职责情况，分别从工作纪律和日常工作两个方面进行量化考核，各项均采用扣分的方法，扣完为止。
一、工作纪律(满分30分)
1、基本要求
积极参加学校及处内组织的会议、政治学习、业务学习、劳动等各种集体活动并按要求完成活动任务;自觉遵守作息时间，无迟到、早退现象，不脱岗;上班时间不做与工作无关的事情，不上网聊天、玩游戏等。
2、评分办法
(1)上班时间上网聊天、玩游戏等从事工作以外的事情，一次扣3分。
(2)无故不参加会议、劳动等集体活动，一次扣3分。
(3)集体活动无故迟到、早退，一次扣2分。
(4)有违反其他制度行为的，一次扣3分。
二、履行职责(满分70分)
1、基本要求
根据学校工作目标和本部门的职能以及个人岗位职责，工作有计划，顾全大局，积极与相关部门及人员协作，保证处内各项工作的落实。工作中敢于创新，办事公正，圆满完成各项目标任务。
2、评分办法
1)、基准分被考核人每周做工作记录，简要说明本周工作内容。年终由考核组根据岗位职责履行情况及工作量是否饱满给出基准分。
A.70B.60C.50D.40
2)、扣分
(1)考核组不定期检查，个人仪表不整及环境卫生差，一次扣2分
(2)因服务意识不强被投诉，经调查属实者，一次扣5分
(3)未按规定的时间和要求完成工作任务，影响了整体工作进展的，一次扣10分;
(4)工作中出现人为的失误和过错，造成不良影响的，一次扣10分;
(5)消极怠工，拖沓，发牢骚，耍脾气，影响恶劣，一次扣10分;
(6)不能协调融洽部门之际关系，造成了不必要的矛盾和纠纷，一次扣5分;
(7)部门有重要工作而本人未在工作岗位上，造成严重影响的，一次扣10分;
(8)发现问题隐情不报，玩忽职守，造成严重后果的，一次减20分。
为适应新《中小学校会计制度》管理要求，提高财务管理水平，根据教育局的工作部署，制定本财务分片会审方案。
1参加人员：学校或部门主管会计人员（含食堂、工会会计）、教育局财务处或结算中心有关人员。
2活动时间：每学期进行一次财务联考。每部电影的具体时间和活动计划在开学时就确定，并报教育局财务处。
三。活动内容：上半年主要交流上一年度行政台账和学校记录的各种手工台账；下半年主要交换学校食堂台账和工会台账。
4、会审方式：采用先校间会计互相审阅对方单位报表、帐册和凭证，认真记录形成会审工作底稿，经审核和被审核单位会计签字确认存档；然后集中讨论，讨论联合审判过程中发现的一些重大问题，以期相互促进。b5e2rgbcap
5地点：影片中学校轮流举行。
6、纪律要求:
（1） 各学校会计人员应以认真负责的态度，按时参加联考活动，不得无故缺席。
（2） 对联考中发现的问题，各学校要及时纠正，
（3） 参加联考的人员不得泄露各单位的会计信息，并做好保密工作。
（4） 承办活动的学校应当为活动提供必要的条件，但不得以任何形式增加学校负担。
7、分片情况见附表
丹阳市教育局财务科
2015年5月22日
一、会议内容
1.总结xxx年度财务管理工作，并对财务工作进行奖评;
2.由有关部门领导讲解《民间非营利组织会计制度》;
3.布置明年会费上交工作;
4.对其他财务工作研讨。
二、会议时间和地点
1.会议时间:12月17下午至18日上午;
2.会议地点：xx国家会计学院(xx市顺义区天竺经济开发区);
联系人：俞xx;联系电话xxxxxxxxxxxxx;公共手机：xxxxxxxxxxx;传真：xxxxxxxxxxxx。
三、参会人员
地方协会的`秘书长以及财务部门负责人。
我会将于16日至17日上午召开上市公司年度会计报表审计工作分析会，请地方协会秘书长在分析会结束后，接着参加财务工作会。
四、回执反馈
请各地方协会尽快填写回执，将参加会议的秘书长以及财务部门负责人的信息于12月13日之前反馈我会。
五、其他事项
联系人：财务部;电话：xxxxxxxxxxxx转xxx;传真：xxxxxxxxxxxx
根据《能力作风建设实施意见》的要求， 为不断提高工作效能，改进科室作风，进一步拓宽服务领域，深化服务内涵，完善服务机制，打造全新服务平台，切实增强财务科的责任意识、服务意识和效率意识，推进财务科服务发展、服务基层、服务员工工作再上新台阶，现就财务科开展“进取科室，优质服务”为主题的科室“品牌工作”创建活动，制定如下实施方案。
一、指导思想
坚持以邓小平理论、“****”重要思想和科学发展观为指导，通过开展活动，进一步贯彻落实科学发展观,以服务发展、服务基层、服务员工为宗旨，突出服务能力建设，不断增强服务意识，规范服务行为，创新服务方式，不断提高财务科服务质量和水平，以优质的服务，打造财务科最佳的服务环境，推进财务科工作顺利开展。
二、目标任务
通过开展财务科“品牌工作”创建活动，建设优质高效的财务人员队伍，提高服务质量、服务效率和服务水平，实现“三优”目标。即：
优质服务：创新服务方式，精简服务环节，规范管理程序，缩短服务时间，以新的服务方式实现快捷、高效的服务，全心全意为基层员工服务，为各科室、所及管理处发展服务。
优良业绩：忠于职守，热爱本职，脚踏实地，开拓创新，认真履行财务工作职能，充分发挥各会计工作岗位业务专长，努力提高依法进行会计核算的水平，争创一流工作业绩。
优胜品牌：把“进取科室，优质服务”真正打造成为具有财务科特色、为群众所认可、并经得起时间考验的优秀服务品牌。
三、创建内容
财务科“品牌工作”主题是以不断进取的业务精神、优质服务的价值观为核心，在不断提高业务水平的同时，向各科室、收费所提供优质服务的体现，是反映财务科的组织管理、服务机制、服务创新和整体形象的综合标志。其内容有：
以“依法核算，不断进取，服务为本，大家满意”为服务品牌理念。通过树立金融服务品牌的理念，可以创造一种全新的、更加文明合理的管理和服务模式。财务部工作人员的工作效率、服务质量和服务水平都有了很大的提高。
以“进取科室，优质服务”为服务品牌名称。遵守各项财务规章制度，依法进行会计核算，确保财务行为合法有效，在此基础上不断拓宽专业知识面，增强业务能力，切实做到更好地服务发展、服务基层、服务员工，真正发挥核算、监督作用，达到促进各科室、所发展的目的。
三、施行措施
加强组织领导。为了强化创建效果，加大创建力度，财务科成立“品牌工作”小组，科室成员明确分工，落实责任，加强协调，密切配合，根据工作实际，创建自身富有特色的岗位服务品牌及工作理念，建立整体协同运作机制，确保科室服务品牌创建工作顺利开展。
提高思想认识。通过深入学习《能力作风建设实施意见》，努力克服因循守旧、不愿学习的问题，在学习中发扬挤劲、钻劲、韧劲，定期对会计制度和专业知识进行学习、思考，将理论知识充分地运用在实务当中，以自身的不断进取带动整个财务科的发展的同时，增强服务意识，主动服务工作大局、服务基层、服务员工，微笑服务基层，热情服务基层。
四、实施步骤和时间安排。
“进取科室，优质服务”品牌工作创建活动共分为三个阶段：
宣传推广阶段
公布“进取科室，优质服务”服务品牌名称，制定“品牌工作”创建实施方案，部署创建工作。做好思想发动和组织讨论，深刻理解“进取科室，优质服务”这一品牌的核心内涵和现实意义，动员科室员工积极自觉地投入到创建“进取科室，优质服务”服务品牌的活动中来。
组织实施阶段
按照方案制定的工作措施积极开展创建活动，精心组织、加强领导，确保“品牌工作”创建顺利实施和推广。强化创建措施，加大创建力度，把服务品牌建设的各项要求具体化、责任化，真正落实到每一项工作过程当中和每一位科室员工上。坚持“品牌工作”与推广宣传相结合，与创新服务机制相结合，与加强员工自身建设相结合。
建立“品牌工作”创建责任制和各项检查监督机制，对本方案的落实执**况，进行经常性的检查督促，务求实效。
巩固提高阶段
以创建“品牌工作”为契机，进一步强化财务科进行财务核算与监督的职能，做好为基层、员工及管理处发展服务的工作。对创新的工作机制进行推广，逐步建立完善“品牌工作”建设的长效机制和制度。
财务开支检查工作方案
【第一部分：财务检查实施工作计划】
财务检查实施工作方案
1负责财务会计管理的人员是否具有会计从业资格；是否有签单消费挂账情况。
2.是否建立单位内部会计核算体系，所有账套是否纳入a++财务平台核算，是否按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责。注重内部控制制度、审计制度和财务报销制度的健全。
3.现有银行账户是否符合开设账户的规定，银行账户批复书是否保存完整，银行账户是否按要求进行了清理、审批、备案、年检，未经批准的银行账户和过渡户是否及时取消。
4公司票据的领购、保管、使用、验证是否制定了具体的管理规定，重点是收款是否与票据相符。
5预算编制是否符合科学化、精细化的要求，预算审批是否及时，预算是否按预算审批执行；费用是否符合有关规定的范围和标准；有无转移、挤占、挪用和虚报冒领财政预算资金情况，预决算差异是否过大。基本支出与项目支出、人员经费与公用经费，不同预算科目之间是否存在相互占用、交叉使用的情况。
预算编制是否不规范，不详尽，企业支出是否安排在部门预算中；
6实物资产是否定期清查，帐、卡、账实否相符；是否有使用财政资金对外投资，对外投资是否经过审批，注册资本是否足额到位，对外投资是否按规定进行账务处理，投资收益是否入账并正确核算；资产出租出借是否经过审批，资产出租、出借取得的收入，是否按照有关规定纳入单位预算，统一核算、统一管理；资产处置是否按照规定的程序进行，是否存在未经批准擅自处置固定资产和减少**变动收入的行为。
7所有收入是否纳入预算和财务管理系统，是否有截留、费用和费用
挪用情况；是否存在收入不入账，私设“账外账”和“小金库”。
8国库集中支付资金申报支付是否符合有关规定，符合标准的是否实行财政直接支付。
9**采购项目是否按规定程序办理。是否按规定编制上报了**采购预算，是否存在达到公开招标限额而未公开招标现象，纳入集中采购目录的**采购项目，是否委托集中采购机构**采购，专家抽取、评标程序是否合规，是否按中标价签订合同，单一**采购是否办理审批手续，是否按批准的单一**采购企业进行采购
10.会议是否有计划，是否列入预算，是否超会议定额标准、代表人数标准、工作人员人数标准和会期标准列支会议费，是否以虚假经济业务报销会议费，是否有铺张浪费的现象，报销凭证和手续是否齐全。
11.培训是否有计划，是否列入预算，是否超过培训定额标准、支出范围列支培训费，是否超过规定标准发放讲课费，是否以虚假经济业务报销培训费，是否转嫁、摊派培训费，是否向参训人员乱收费，报销凭证和手续是否齐全。
12.单位发放的值班费、加班费是否有制度依据，发放标准是否符合国家相关规定，是否给在本单位领取工资的人员开支劳务费，是否有编制虚假劳务费清单支取劳务费现象，是否向不具备专家资格的人员发放专家咨询费、评审费，是否超过规定标准发放劳务费，是否违反规定发放津贴补贴，是否违反规定办理购物卡，报销凭证和手续是否齐全。
13.是否无预算或超预算列支公务接待费，是否超过规定标准列支公务接待费，是否列支了不应由单位负担的接待费用，是否存在铺张浪费现象，报销凭证和手续是否齐全。
14.单位报销差旅费，是否附出差审批单，是否按规定的等级乘**通
工具，是否按规定的住宿费限额标准报销住宿费，是否按规定的伙食补助费和市内交通费标准报销相关费用，参加举办单位统一安排食宿的会议、培训是否只报销往返的差旅费。
15.科研经费管理是否规范，是否挪用、挤占科研经费，科研经费支出是否符合项目或合同批复的预算范围和标准，科研项目经费结题后的经费结余是否按规定处理。
16.基本建设项目程序是否规范，是否经立项审批，是否超过审批的建设内容、建设规模、初步设计概算执行，是否截留、挪用资金，地方配套以及自筹资金是否到位,超概算是否重新报批，基本建设项目竣工后,是否及时处臵库存设备材料，清理应收应付款项及结余资金，对结余资金是否按照规定使用；是否按照规定的时限及时办理竣工财务决算、组织竣工财务决算审计、出具合格审计报告，是否及时移交资产并进行正确会计核算，是否按规定保存项目建设立项、可研论证、项目批复、招投标、业务验收、竣工决算、监理日志等档案；建设项目相关决策机制是否建立，是否存在单独决策或擅自改变集体决策意见的现象；各方面的决策过程和意见是否采用书面形式，并与有关资料一起妥善归档保存。
17合同内部管理制度是否建立健全，岗位设置是否合理，合同授权审批和签订权限是否明确；有无擅自以单位名义签订合同，违反规定签订担保、投资、贷款合同的；
是否加强合同订立管理，明确合同订立的范围和条件。对影响重大、涉及专业技术较高或法律关系复杂的合同，是否组织法律、专业技术人员、会计等人员参加谈判；谈判过程中的重要事项和参与方的主要意见是否得到妥善记录和保存；
是否对合同履**况进行了有效的监督，是否建立了合同履行监督检查制度；
对合同履行中签订补充合同，或变更、解除合同等是否按照国家有关规定进行审查；合同签订和变更是否办理了审批手续；
涉及收入的合同协议签订后是否及时将合同等有关材料提交财会部门作为账务处理依据，确保各项收入应收尽收，及时入账；财务会计部门是否定期检查入账金额与合同约定相符；财务会计部门是否根据合同履**况办理**结算和会计处理；不按合同约定履行合同的，会计部门是否在付款前向单位有关负责人报告；
合同归口管理部门是否加强对合同登记的管理，定期对合同进行统计、分类和归档，详细登记合同的订立、履行和变更情况，实行对合同的全过程管理；
是否建立了合同备案制度和合同履**况检查机制。
18往来账款是否及时清理，并关注应收账款单位及应收账款中是否有个人长期借款；注意是否使用经常项目调节收入和隐瞒收入（支出）；部门内各单位往来账款是否一致；时间较长、金额较大的往来款项。
19在物资管理方面，要注意物资采购是否有出入库管理，是否执行**采购。
20其他与财务管理活动有关的事项。
附件2：
财务检查需报送的资料清单
1.会计凭证。
2. 总帐、明细帐。
三。2014年10月31日的企业资产负债表；企业资产负债表和损益表。
4.全套的有关基建资料。
5.科技服务单位合同。
6科技服务单位的相关发票登记记领用记录簿（复印件）、发票存根。
7.“三人民主”决策记录本。
8**和地方资金预算及审批文件。
9.固定资产清单
10土地使用证、房屋产权证、机动车驾驶证（复印件加盖公章）
11企业法人证书（或营业执照）、组织机构证、税务登记证、物价局收费许可证。（复印件加盖单位公章）
12人员名册（公务员在职、事业单位编制、长期聘用；离退休）（加盖单位公章）
13地房房改部门缴纳公积金及增量补贴文件（复印件）
【第二部分：财务工作检查报告】
xx中心财务工作检查情况汇报
xx党委：
为加强单位财务管理，提高财务工作水平，进一步规范财务管理制度和内部控制制度，按照***通知要求和xx财务工作大清查实施方案，我中心于2015年2月上旬组织对各下属单位进行了财务检查。这次财务检查的重点内容是预算支出、基础会计工作和财务制度执**况。现将检查情况汇报如下：
一、 基本情况
我中心原5个下属单位分别设立了会计机构，共有5名会计人员。2014年，经xx批准同意，xx、***、xx、xx江4个中心的财务收回xx统管，仅保留xx中心独立财务。
为搞好此次财务检查，中心专门召开党委会进行了研究，就检查标准和检查方式进行了明确：仍有独立财务的xx中心采取现场检查的方式进行，财务工作已经统管的单位采取集中清查凭证的方式进行。经过认真检查，我们感到各单位都能按照***相关规定，认真执行各项财经管理制度，较好地坚持了财务一支笔的审批制度，大项经费开支逐级报告，填制凭证真实准确，登记会计帐薄、编制财务会计报表及时规范，能按要求执行现金管理和核算制度，按照规定保管会计档案，无设立小金库的现象，内部控制制度和监督制度建立较好。
二、检查发现的问题
1.未办理公务卡。因种种原因，各下属单位均没有办理公务卡，平时经费结算及纳入公务卡强制目录开支的项目仍然使用现金支付，不符合相关规定。
2.账目结算程序不够严格。部分接待费支出没有事前审批单，个别账目结算存在笼统票据和收据入账情况。
3.资金管理规定落实不到位。部分单位有坐收坐支现象，个别往来款项没有开具统一票据。
4.银行账户不合规定。xx中心有两个基本银行存款账户，原**银行账户未妥善处理。
三、整改方案
1加强专业学习，提高能力和素质。学习是财务管理的重要组成部分。
下一步中心将认真组织学习各类规章制度和财务管理规定，教育引导全体财会人员充分认清会计核算的重要性，自觉加强财会专业知识学习，做到既能干事，又守规矩，促使单位财务管理工作水平不断提升。
2.对存在问题进行限期整改。中心要求各单位在规定时间内纠正存在的问题，进一步加强分行财务管理，严格预算控制；2月底之前办完公务卡，做到办事人员人手一卡；有效控制现金使用量，完善接待费预审批程序；加强资金管理，接收现金，及时存入银行，及时往来账户；清理单位在银行开立的账户，注销未使用的账户。
3.认真做好财务工作指导。进一步加强中心与各级间的沟通和协调，经常性深入一线了解情况，全面掌握下属单位财务情况，积极听取各单位的意见和建议，切实帮助他们解决实际问题，从多方面加大指导和帮带的力度，切实提高单位财务管理整体水平。
特此报告。
【篇三：财务检查工作计划(共8篇)】
第一部分：2009年财务检查工作计划
二〇〇九年财务检查工作计划
一、财务检查指导思想
以公司年初财务工作会议精神为指导，坚持“以应对经济危机，维持企业的生存为目标，以巩固现金流为核心，转变观念，控制风险，谨慎理财，实现企业的稳健发展”的方向，努力使公司财务管理工作不断向前推进。
二、财务检查范围
公司下属子公司、分公司、项目部等单位。检查面不低于70%。
三、财务检查方法
财务检查涉及面广，需要各单位有关部门积极配合。其主要方法是：由公司财务部牵头，会同公司所属各单位或被查单位财务人员组成检查组，一般情况3-5人，在各单位之间及项目部、分公司内部各个施工点之间进行互查。
为规范财务人员的业务流程和行为，加强业务技能，保证集团财务部各级员工发挥其主动积极性，强化服务意识，促进公司财务工作规范化，提高财务人员的竞争力，员工实现自我价值，为企业的发展提供强有力的保障，保证公司可持续发展，顺利实现公司整体目标，特制定财务部绩效考核方案。
财务部绩效考核方案包括财务部、财务中心等财务部门的绩效考核方案，以及财务总监、财务科长、财务人员、主办会计、出纳、资产管理人员等财务部各级员工的绩效考核方案，为企业财务部制定绩效考核方案提供了可借鉴的实例，是企业绩效考核管理人员的必备文件。
一、绩效考核对象：
公司财务部经理、主管及工作人员
二、绩效考核时间：
每月1号之前，内控组对财务部经理、员工进行绩效考核。考核结果交总经理审核，由总经理审核后交人力部根据相应数值计算工资后交财务发放相应数额工资。
三、绩效考核内容：
1、硬性指标：每月部门费用的控制情况；部门员工的工作失职、失误；部门单据、文档的管理；
2、软性指标：其他部门和供应商满意度
四、绩效考核方法：
被考核人员每月考核后所得平均总分值的百分比比率对应其当月绩效工资：
如某员工工资为1000元，（岗位工资为800元+绩效工资为200元），而其当月绩效考核分值为80分，因而其当月工资为：800+200×80%=960元
绩效工资占工资总额的20%
被考核人员每月考核后所得分值换算为百分比对应其当月绩效工资同步百分比：
（一）硬性指标考核方法为：
1、部门费用控制：对部门产生的费用（预算、分配、实际费用）进行全方位的控制，若本部门预算费用分配与实际发生的费用一致且在财务预算范围内节省部分按比例奖励给部门。
若其他相关部门产生费用不在其部门费用预算范围内（且无特殊批示的）每超出一个百分点10元
2、若达不到公司规定的工作、指标等任务则扣除应得分值之百分比率相应分值。
3、各项指标达到要求后且超出规定范围加10分。
（二）软性指标考核方法：
1、其他部门满意度（投诉超出每月3起）扣40分。
2、供应商满意度（由于工作态度遭投诉每月3起以上）扣10分。
3、若达不到相应指标则扣除应得分值之百分比率相应分值。
4、各项考核指标达到要求后且超出规定范围加5分。
根据中心开展微笑服务活动的通知要求，为了提升财务科服务水平，我们按照通知规定的时间，安排了相应的训练方案，具体细分到每周如下：
第一周：
1、下达中心开展微笑服务活动的通知，使科室人员对微笑服务活动予以高度重视，明确该项活动在单位总体及科室内部上的具体时间按安排；
2集中学习中心服务礼仪学习教材；
三。参照外观形象标准，规范外观、着装、发型和配饰。
第二周：
1根据服务礼仪学习资料的要求，进行了部门内部讨论；
2学习金正昆教授的礼仪讲座，并结合实际工作加以实践。
三。写一篇关于理解微笑服务的文章。
第三周、第四周：
以练为主，科室内部互相把关，按照服务礼仪学习资料相关要求分项训练：
1、微笑表情、声音语态训练；
2、仪容仪表标准训练；
3、文明用语训练；
4、接待礼仪训练；
5、引带的训练；送茶水；送客
6、**礼仪；
第五周：
加强自学和情景模拟。
第六周：
科室内部进行理论考核
第七周：
科室内部进行实际操作考核
财务科将以练为主，结合理论。在日常工作中，要以笑脸、友善的语言、热情的服务、耐心的回答，营造优质高效的服务氛围。
2010年8月11日
